Rekonsiliasi Bank: Pengertian, Tujuan, dan Proses

3.Bandingkan transaksi: 

Bandingkan setiap transaksi yang tercatat di laporan bank dengan yang tercatat di buku kas perusahaan. Periksa apakah ada perbedaan dalam jumlah atau waktu transaksi.

4.Identifikasi perbedaan: 

Periksa perbedaan, seperti cek yang belum dicairkan atau setoran dalam perjalanan, dan catat setiap transaksi yang tidak sesuai.

5.Sesuaikan buku perusahaan:

Setelah semua perbedaan ditemukan, lakukan penyesuaian di buku kas perusahaan untuk mencerminkan kondisi saldo yang sebenarnya.

6.Hitung saldo akhir yang disesuaikan: 

Setelah semua penyesuaian selesai, hitung saldo akhir buku kas perusahaan dan pastikan saldo ini sesuai dengan saldo akhir di laporan bank.

 Kesimpulan

Rekonsiliasi bank adalah aktivitas yang sangat penting dalam pengelolaan keuangan perusahaan. Proses ini memastikan bahwa catatan keuangan perusahaan akurat, dapat dipercaya, dan bebas dari kesalahan atau kecurangan. Dengan melakukan rekonsiliasi secara rutin, perusahaan dapat menjaga kontrol yang lebih baik atas kas dan membuat keputusan finansial yang lebih tepat.