Bunga Efektif dihitung berdasarkan sisa pinjaman setiap bulan. Sehingga beban bunga yang dibayarkan semakin mengecil yang menyebabkan cicilan juga semakin berkurang dari bulan ke bulan.
Cara menghitung Bunga Efektif:
Bunga per bulan = Saldo Akhir Periode x Suku Bunga per Tahun /12
Misalnya:
Pinjaman Rp 100 juta, bunga Efektif 12% per Tahun, Jangka waktu pinjaman 10 bulan (cicilan Pokok Rp 10 juta per bulan).
Maka bunga yang dibayar per bulan:
- Bulan 1: Bunga 1% x Rp 100 juta = Rp 1 juta
- Bulan 2: Bunga 1% x Rp 90 juta = Rp 900 ribu
- Bulan 3: Bunga 1% x Rp 80 juta = Rp 800 ribu dan seterusnya komponen pokok tetap yaitu Rp 10 juta per bulan, tetapi komponen bunga semakin berkurang.
Jadi cicilan per bulan (pokok + bunga) adalah bulan ke-1 Rp 11.000.000, bulan ke-2 Rp 10.900.000, bulan ke-3 Rp 10.800.000, dan seterusnya.
#3. Bunga Anuitas
Bunga Anuitas merupakan modifikasi dari Bunga Efektif. Jika dalam perhitungan Bunga Efektif jumlah cicilan semakin menurun, maka dalam Bunga Anuitas cicilan tetap (Fix) setiap bulannya.
Dalam perhitungannya komponen bunga semakin mengecil sebaliknya komponen pokok akan membesar. Hal ini dilakukan untuk mencapai nilai cicilan yang sama setiap bulannya.
Pada umumnya bunga Anuitas dipergunakan untuk pinjaman jangka panjang yaitu KPR atau KPA (Kredit Pemilikan Apartemen).
Cara Perhitungan Bunga Anuitas dapat menggunakan format Excel
- Kursor arahkan ke kolom dan ketik tanda sama dengan (=)
- Arahkan kursor ke kiri atas dan pilih PMT
- Klik PMT dan selanjutnya mengisi kolom
- Rate = Bunga dibagi 12 (Misalnya bunga 6%/12)
- Nper = Jangka waktu pinjaman dalam bulan (misalnya 180, untuk menunjuk pinjaman selama 15 tahun)
- Pv = Present Value, atau nilai pinjaman. Di depan jumlah pinjaman beri tanda minus (misalnya -500.000.000)
- Setelah itu klik OK, maka cicilan per bulan akan diketahui
