Foto Dokumen Pribadi
Gusti Alloh Mboten Sare, demikian pepatah Jawa menyebut yang maknanya kurang lebih Tuhan tidak tidur. Dikaitkan dengan modus menyimpan atau menyembunyikan uang hasil kejahatan, pada konteks tindak pidana pencucian uang. Oleh aparat penegak hukum, Upaya menyembunyikan hasil kejahatan tersebut, bisa terbongkar juga. Banyak cara bagi Tuhan membukakan jalan dibongkarnya modus tadi, melalui aparat penegak hukum. Kita-kira itulah substansi dari pepatah tadi.
Demikian prolog pemberian materi Tindak Pidana Pencucian Uang, yang disampaikan oleh Dhira Gulista, dari PPATK. Hal penting  dari substansi unsur menyembunyikan hasil tindak pidana adalah  asal usul nya bukan menyembunyikan secara fisik. Menyembunyikan secara fisik ini misalnya disembunyikan di bawah lantai keramik atau tempat lain. Hal ini pernah dilakukan oleh Akil Mochtar yang menyimpan uang miliaran rupiah di balik dinding sebuah ruang karaoke di rumah dinas Ketua Mahkamah Konstitusi (MK) yang ditempati Akil.
Dalam literatur hukum, menyembunyikan dalam lingkup Tindak Pidana Pencucian uang merupakan kegiatan dalam upaya orang lain tidak akan tahu asal usul harta kekayaan berasal antara lain tidak menginformasukan kepada petugas Penyedia Jasa Keungan mengenai asal usul sumber uang tersebut dalam rangka placement.
Pemberi suap memberikan uang melalui transaksi ke rekening orang lain dengan identitas dipalsukan saat penerbitan rekening, dijadikan modus tindak pidana yang dilakukan mantan Direktur Jenderal Perhubungan Laut Kementerian Perhubungan (Kemenhub) Antonius Budiono. Ia diduga menerima  suap dengan total mencapai Rp. 20 milyar dari proyek Pelabuhan Tanjung Mas dan proyek lainnya di lingkungan  Ditjen Hubungan laut Kementerian Perhubungan tahun 2016-2017.
Foto Dokumen Pribadi
Apa yang disajikan dalam materi tadi, sejatinya memberikan sebuah pengayaan yang sangat  berharga dalam upaya pemberantasan korupsi, dalam hal ini adalah tindak pidana pencucian uang,  mengapa?
Pertama, terhadap pelaku tindak pidana tertentu, misalnya tindak pidana korupsi, diperlukan kejelian penyidik dalam membedakan mana harta kekayaan pelaku. Dari sini menjadi entry point untuk masuk, melakukan asset tracing atau penelusuran asset. Bila nampak ada ketimpangan profil pelaku dengan harta kekayaan yang dimiliki, apalagi asset tadi dalam bentuk usaha tertentu seperti hotel, pom bensin dan sebagainya, sangat mungkin itu sebagai bentuk dari salah satu modus pengalihan harta  kekayaan hasil korupsi atau tindak pidana lain.
Kedua, hal paling substantif dalam pembuktian dalam tindak pidana pencucian uang adalah harus dibuktikannya darimana harta dan atau aset  berasal dari suatu tindak pidana asal dan atau aset yang menghasilkan harta dan atau aset.
