Sistem Pengendalian Manajemen Pada PT. Bank Mega

Trust                           : Menjunjung tinggi Kepercayaan dan bersikap Profesional

Ethics                         : Sikap dan perilaku Menegakkan Norma & Nilai-Nilai yang berlaku

Commitment          : Kemauan dan tekad kuat untuk memenuhi janji secara konsisten guna memberikan kontribusi terbaik

Synergy                     : Melakukan Kolaborasi untuk menghasilkan Nilai Tambah Gabungan yang jauh lebih tinggi

2. Selanjutnya Bank Mega menerapkan sistem pengendalian internal yang terdiri atas dua aspek penting yaitu pengendalian operasional dan pengendalian keuangan. Pengendalian internal atas operasional dan Pelaporan Keuangan Bank dijalankan dengan mengacu pada acuan internasional COSO - Internal Control Integrated Framework yang meliputi 5 (lima) komponen pengendalian yaitu: Lingkungan Pengendalian, Penilaian Risiko, Aktivitas Pengendalian, Informasi & Komunikasi, dan Kegiatan Pemantauan.

3. Bank Mega telah menyusun Rencana Korporasi (Corporate Plan) dan Rencana Bisnis Bank (Business Plan) dengan mengacu kepada peraturan Otoritas Jasa Keuangan. Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis tersebut telah sesuai dengan Visi dan Misi Bank Mega dan disusun secara realistis, komprehensif, terukur dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian. PT. Bank Mega memiliki visi dan misi yang jelas untuk menjadi bank terdepan di Indonesia yang berfokus pada pengembangan UMKM dan ritel.

Untuk mencapai visi dan misi tersebut, Bank Mega telah menyusun rencana strategis yang komprehensif, yang meliputi:

• Bank Mega terus mengembangkan produk dan layanan yang inovatif dan sesuai dengan kebutuhan nasabah, seperti produk digital banking, kredit UMKM, dan layanan wealth management.
• Bank Mega berkomitmen untuk meningkatkan kualitas layanannya dengan memberikan pelatihan kepada karyawan dan menerapkan teknologi yang canggih.
• Bank Mega menerapkan kerangka kerja manajemen risiko yang kuat untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko yang terkait dengan kegiatan usahanya.

Untuk mendukung pelaksanaan rencana strategisnya, Bank Mega telah menyusun rencana operasional yang detail, meliputi:

• Bank Mega menyusun anggaran tahunan yang terperinci untuk memastikan bahwa semua kegiatan berjalan sesuai dengan rencana dan anggaran yang telah ditetapkan.
• Bank Mega menerapkan sistem pengendalian anggaran yang ketat untuk memastikan bahwa semua kegiatan berjalan sesuai dengan anggaran yang telah ditetapkan.
• Bank Mega menerapkan metodologi manajemen proyek yang efektif untuk memastikan bahwa semua proyek berjalan sesuai dengan waktu, anggaran, dan kualitas yang diharapkan.

4. Bank Mega menggunakan kombinasi dari pengendalian hasil, tindakan, personal, dan budaya dalam pengukuran kinerjanya. Hal ini sesuai dengan Laporan Pelaksanaan Tata Kelola PT Bank Mega Tbk Tahun 2023 dan Laporan Keberlanjutan - 2022.

• Pengendalian Hasil:
• Bank Mega menggunakan berbagai indikator keuangan untuk mengukur pencapaian target, seperti laba sebelum pajak, Return on Equity (ROE), dan Non-Performing Loan (NPL). Bank Mega juga menggunakan indikator non-keuangan untuk mengukur kepuasan pelanggan, loyalitas karyawan, dan reputasi merek.
• Pengendalian Tindakan:
• Bank Mega memiliki serangkaian kebijakan dan prosedur yang dirancang untuk memastikan bahwa karyawannya berperilaku dengan cara yang etis dan sesuai. Bank Mega juga memiliki sistem pemantauan untuk mengidentifikasi dan mengatasi risiko kepatuhan.
• Pengendalian Personal:
• Bank Mega memiliki program pengembangan karyawan yang dirancang untuk membantu karyawannya mencapai potensi penuh mereka. Bank Mega juga memiliki sistem penilaian kinerja yang digunakan untuk mengevaluasi kinerja karyawan dan memberikan umpan balik.
• Pengendalian Budaya:
• Bank Mega memiliki budaya perusahaan yang berfokus pada pelanggan, integritas, dan inovasi. Bank Mega juga memiliki program komunikasi yang dirancang untuk menanamkan nilai-nilai perusahaan kepada karyawannya.

Kombinasi dari keempat jenis pengendalian ini membantu Bank Mega untuk mencapai tujuannya dan memastikan bahwa kinerjanya berkelanjutan dalam jangka panjang.

5. Evaluasi atas Efektivitas Sistem Pengendalian Intern Bank Mega melaksanakan sistem pengendalian intern sesuai dengan Internal Control Integrated Framework yang telah dikeluarkan oleh COSO dalam melakukan evaluasi tersebut.