Bank Syariah, Manfaat atau "Mafsadat"?

Salah satu aspek cakupan ajaran Islam yang sejak awal telah menjadi diskursus Al-Qur'an adalah masalah kegiatan ekonomi dalam kehidupan umat manusia. 

Al-Qur'an lahir tidak dalam lingkungan hampa, tetapi dalam realitas manusia yang kompleks termasuk persoalan-persoalan ekonomi manusia. Berbagai respons Islam terhadap praktik-praktik perniagaan yang dilakukan oleh sebagian masyarakat Mekkah pada awal kelahirannya dan contoh-contoh kegiatan ekonomi yang dilakukan oleh Nabi Muhammad SAW beserta para shabatnya di Mekkah dan Madinah menunjukkan bahwa Islam sejak awal kemunculannya telah menunjukkan bukti perhatiannya terhadap kegiatan ekonomi.

Dalam kaitannya dengan ekonomi, seorang Muslim dikatakan mempunyai akhlak yang baik (akhlak al-karimah) jika tatakrama dan isi dari kegiatan ekonomi yang dilakukannya sesuai dengan aturan yang digariskan oleh Allah dan Rasul-Nya yang termuat dalam Al-Qur'an dan Hadits. 

Dengan kata lain, ia tidak melanggar apa yang dilarang Allah dan Rasul-Nya. Sebaliknya, seorang Muslim dinilai tidak berakhlak, jika ia melakukan aktivitas ekonomi dengan tidak mengindahkan tata aturan agamanya.

Dengan demikian, penerapan ekonomi yang sesuai dengan prinsip syariah (ekonomi syariah) merupakan bagian dari aplikasi muamalah Islam. Sebagai subsistem dari keseluruhan ajaran Islam, bidang muamalah harus ditegakkan dengan bertumpu pada landasan filosofis dan nilai-nilai dasar yang bersumber pada Al-Qur'an dan Hadits.

Salah satu bagian penting dari kegiatan ekonomi syariah adalah adanya sistem keuangan syariah. sistem keuangan syariah merupakan subsistem dari sistem ajaran Islam secara keseluruhan. 

Dengan demikian, sistem keuangan syariah merupakan cerminan dari nilai-nilai Islam dalam bidang ekonomi. Sebagaimana diketahui bahwa konsep ekonomi syariah meletakkan nilai-nilai Islam sebagai landasan dan dasar dalam aktifitas perekonomian dalam rangka mewujudkan kesejahteraan masyarakat lahir dan batin. 

Salah satu upaya merealisasikan nilai-nilai ekonomi Islam dalam aktifitas nyata di masyarakat, antara lain mendirikan lembaga-lembaga keuangan yang beroperasi berdasarkan syariah Islam. 

Berbagai lembaga keuangan syariah ini (seperti perbankan, asuransi, pegadaian, pasar modal, BMT) akan memiliki pengeruh besar dalam aktifitas perekonomian masyarakat, yaitu mendorong dan mempercepat kemajuan ekonomi masyarakat dengan melakukan kegiatan fungsinya sebagai lembaga intermediaryuntuk pengembangan investasi sesuai dengan prinsip Islam.

Manfaat atau Mafsadat?

Lebih dari satu dekade industri perbankan syariah eksis. Namun dalam tempo yang singkat itu, bank syariah telah membuktikan diri sebagai manfaat dan bukan sebagai mafsadat (perusak) yang dirasakan oleh semua kalangan dari masyarakat (deposan dan debitur), bank dan juga pemerintah.

Dulu ketika krisis menghantam, bank-bank konvensional dihantui virus negative spread. Kredit macet (NPL) meroket. Banyak yang kolaps. Pemerintah dipaksa menjadi 'dewa penolong' dengan melakukan rekapitalisasi. Tak kurang dari Rp 650 triliun dana rakyat digerojokkan untuk misi penyelamatan. Tak hanya itu, melalui BPPN (badan penyehatan perbankan nasional), pemerintah juga menghapusbukukan kredit bermasalah mereka. 

Apakah perekonomian menjadi sehat ketika bank-bank itu secara akuntansi menjadi bersih? Alih-alih menjadi penyelamat perekonomian, bank-bank itu seolah tak berhenti membebani pundak pemerintah. Mereka lebih suka 'memarkir' dana deposan di SBI (Sertifikat Bank Indonesia). Ini berarti lagi-lagi membuat beban nasional, karena pemerintah melalui BI harus membayar bunga SBI yang tinggi.(A. Riawan Amin, 2016:1)

Jika dilihat dari aspek kekuatan (strengths), yang paling penting dicatat adalah bank syariah telah membuktikan diri sebagai industri yang unggul. 

Di antaranya perbankan syariah menawarkan lebih banyak ragam produk dibandingkan dengan ragam produk perbankan konvensional dan makin lama makin banyak pula ragamnya sebagai hasil inovasi keuangan bank-bank syariah, bank syaraiah tidak hanya melayani para nasabahnya yang beragama Islam tetapi juga yang beragama non-Islam. 

Di samping itu bank syariah berpotensi menggerakkan sektor riil karena FDR-nya (financing to deposit ratio) yang mendekati 100 persen, yang berarti dana yang terhimpun dari masyarakat diputar sepenuhnya untuk kepentingan masyarakat.

Bank syariah tidak memperoleh keuntungan dengan membebankan bunga kepada nasabah. Bank syariah memperoleh keuntungan dari membebankan mark-up atau margin atas barang yang dijual oleh bank kepada nasabahnya dalam transaksi jual-beli antara bank dan nasabah, misalnya dalam transaksi murabahah  atau salam. 

Juga seperti dalam transaksi musyarakah(kerjasama/kemitraan). Mark-up atau margin adalah penambahan harga di atas harga beli bank dari pemasok. Selain dari mark-upatau margin, bank memperoleh keuntungan dari pembebanan feekepada nasabah atas jasa yang diberikan bank kepada nasabah. (Sutan Remy Sjahdeini, 2014:137)

Selain aspek keunggulan dan peluang, faktor-faktor yang melemahkan bank syariah juga banyak. Dari sisi kelemahan ini yang terutama adalah absennya visi bersama dalam mengembangkan perbankan syariah dan kurangnya keberpihakan stakeholder.

Kinerja dan potensi bank syariah itu sesungguhnya sangat besar, apalagi jika dilihat dari populasi Muslim terbesar di dunia. Hal tersebut seharusnya cukup membuka mata pemerintah untuk menjadikan perbankan syariah sebagai industri pilihan. Sudah selayaknya pemerintah dan seluruh stakeholder terkait lebih berpihak dan mendorong sehingga manfaat industri ini semakin besar. 

Dalam industri keuangan syariah saat ini, peran pemerintah baru terasa pada bidang hukum dengan menerbitkan UU Perbankan Syariah dan UU Surat Berharga Syariah Negara. Juga mengizinkan beberapa bank BUMN mendirikan Unit Usaha Syariah (UUS)  atau Bank Umum Syariah sebagai anak perusahaan bank Bumn tersebut. 

Diharapkan kedepannya pemerintah dapat mendorong pertumbuhan sistem keuangan dan perbankan syariah dengan langkah nyata, juga memberi perlakuan yang sama antara bank syariah dan bank konvensional.

Baca konten-konten menarik Kompasiana langsung dari smartphone kamu. Follow channel WhatsApp Kompasiana sekarang di sini: https://whatsapp.com/channel/0029VaYjYaL4Spk7WflFYJ2H