A. Sejarah dan Perkembangan Asuransi Syariah
Sejarah Awal
Konsep asuransi syariah dapat ditelusuri kembali ke praktik aqilah di masyarakat Arab pada masa Rasulullah SAW, di mana keluarga pelaku pembunuhan memberikan kontribusi finansial kepada ahli waris korban sebagai bentuk tanggung jawab sosial.
Perkembangan Global
1979: Industri asuransi syariah modern dimulai dengan pendirian Islamic Insurance Co. Ltd. di Sudan dan Arab Saudi.
1981: Daar al Maal al Islami Group mendirikan perusahaan Takaful di Swiss, diikuti oleh Islamic Takaful Company di Luxemburg pada tahun 1983, menandai penyebaran asuransi syariah secara internasional.
Sejarah di Indonesia
1993: Ikatan Cendekiawan Muslim Indonesia membentuk TEPATI (Tim Pembentuk Asuransi Takaful Indonesia) untuk mempelajari pengembangan asuransi syariah, termasuk studi banding ke Malaysia.
1994: PT. Asuransi Takaful Keluarga didirikan sebagai perusahaan pertama yang menawarkan asuransi syariah di Indonesia, diikuti oleh PT. Asuransi Takaful Umum.
Pertumbuhan Selanjutnya
Sejak tahun 1994, industri asuransi syariah di Indonesia terus berkembang pesat dengan banyak perusahaan baru yang bermunculan, baik sebagai perusahaan asuransi syariah murni maupun unit syariah dari perusahaan konvensional. Perkembangan ini menunjukkan bahwa asuransi syariah semakin diterima sebagai alternatif yang sesuai dengan prinsip-prinsip Islam dalam industri keuangan global.
B. Pengertian Asuransi Syariah
Asuransi syariah adalah bentuk perlindungan finansial yang didasarkan pada prinsip-prinsip Islam, di mana peserta saling melindungi dan membantu satu sama lain melalui pengumpulan dana. Dalam istilah Arab, asuransi ini dikenal sebagai takaful, yang berarti saling menjamin. Asuransi syariah dikelola berdasarkan akad yang sesuai dengan syariah, menghindari unsur riba, gharar (ketidakpastian), dan maysir (perjudian). Menurut UU No. 40 Tahun 2014, asuransi syariah terdiri dari perjanjian antara perusahaan dan pemegang polis untuk memberikan penggantian atas kerugian atau manfaat tertentu.
C. Prinsip dan Akad dalam Asuransi Syariah
Asuransi syariah beroperasi berdasarkan prinsip-prinsip yang sejalan dengan ajaran Islam dan melibatkan akad yang jelas antara peserta dan perusahaan asuransi. Prinsip-prinsip utama termasuk:
1. Prinsip Tauhid
Semua aktivitas harus berlandaskan keyakinan kepada Allah SWT.
2. Prinsip Keadilan
Setiap pihak harus mendapatkan hak dan kewajiban yang setara.
3. Prinsip Tolong-Menolong (Ta'awun)
Peserta saling membantu dalam menghadapi risiko.
4. Prinsip Tabarru'
Sebagian kontribusi peserta disumbangkan untuk membentuk dana kolektif guna membantu peserta lain.
5. Prinsip Bebas Riba
Semua transaksi harus bebas dari riba dan praktik merugikan.
6. Prinsip Akad yang Jelas
Setiap transaksi harus didasarkan pada perjanjian yang transparan.
Akad dalam asuransi syariah meliputi:
1. Akad Mudharabah
Kerjasama di mana satu pihak menyediakan modal dan pihak lain mengelola.
2. Akad Musyarakah
Kerjasama di mana semua pihak menyetor modal dan berbagi keuntungan serta risiko.
3. Akad Murabahah
Jual beli di mana bank membeli barang dan menjualnya kepada nasabah dengan harga lebih tinggi.
4. Akad Ijarah
Sewa menyewa, di mana bank memberikan hak guna atas barang tanpa memindahkan kepemilikan.
5. Akad Rahn
Gadai syariah, memungkinkan pinjaman dengan jaminan barang.
D. Manfaat dan Keunggulan Asuransi Syariah
