Yang dinilai di peniaian kinerja ada tiga, yaitu:
1. Karakteristik personal, misalnya disiplin, tanggung jawab, cara berinteraksi dan lainnya.
2. Hasil atau outcome, seberapa mampu bisa menjawab di dunia kerja atau seberapa banyak dia menjual produk (sales).
3. Behavioral Process, dinilai apakah proses kinerja seorang karyawan sudah maksimal atau belum.
Dan yang melakukan penilaian adalah atasan (supervisor), rekan (peers), diri sendiri (self appraisal), bawahan (subordinate), pengguna (customers).
Tujuan proses penilaian kinerja bagi individu adalah untuk promosi dan untuk pelatihan, sebagai bahan pertimbangan evaluasi.
Tujuan proses penilaian kinerja bagi organisasi adalah untuk meningkatkan kinerja pekerja dan juga untuk bahan pertimbangan evaluasi.