Perbankan Syariah saat ini dapat menciptakan kondisi keuangan yang lebih etis, inklusif dan berkelanjutan. Dengan menawarkan sistem keuangan berdasarkan nilai-nilai Islam dalam operasionalnya seperti menolak praktik riba, spekulasi dan ketidakpastian. Perbankan syariah juga memiliki ragam produk jasa yang kompleks dan inovatif di luar fungsi utamanya sebagai lembaga intermediasi keuangan. Melalui sejumlah layanan seperti wakalah, kafalah, sharf, qardh, rahn dan hiwalah. Perbankan syariah menunjukkan fleksibilitas dan kedalaman sistemnya dalam memenuhi beragam kebutuhan transaksi keuangan nasabah.
a. Wakalah
Merupakan salah satu akad dalam perbankan syariah, dimana nasabah memberikan mandat kepada bank untuk melaksanakan urusan tertentu atas namanya. Dalam konteks ini, bank bertindak sebagai wakil (al-wakil) dengan batasan kewenangan yang jelas, sesuai dengan amanah yang diberikan oleh nasabah (al-muwakkil). Akad wakalah ini tidak hanya mencakup aspek legal, tetapi juga prinsip syariah yang mendasari setiap transaksi.
Ada dua jenis wakalah yang umum dikenal dalam praktik perbankan syariah:
Wakalah Bil Ujrah: wakalah yang dilakukan dengan imbalan atau upah. Dalam hal ini, bank akan menerima fee atas jasa yang diberikan kepada nasabah. Contoh penerapan jenis ini adalah ketika bank mengelola investasi nasabah dan mendapatkan imbalan atas pengelolaan tersebut.
Wakalah Bil Ghair Ujrah: jenis ini dilakukan tanpa imbalan, di mana wakil bertindak secara sukarela. Meskipun tanpa imbalan, akad ini tetap sah asalkan memenuhi syarat-syarat tertentu.
Kemudian dalam praktik perbankan syariah, akad wakalah sering digunakan dalam berbagai produk keuangan seperti pembiayaan murabahah, pengelolaan investasi, dan layanan tabungan.
b. Kafalah
Adalah konsep jaminan yang diberikan oleh bank kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban nasabah. Dalam hal ini, bank berfungsi sebagai penjamin (kafil), dan nasabah sebagai pihak yang dijamin (makfullah). Kafalah ini sering digunakan dalam layanan bank garansi, di mana bank dapat meminta nasabah untuk menempatkan dana sebagai jaminan atas fasilitas ini.
Prinsip dasar kafalah mencakup beberapa aspek penting:
Kepercayaan dan Tanggung Jawab: Kafalah dibangun atas dasar kepercayaan antara kafil dan makful lahu. Kafil harus percaya bahwa makful lahu akan memenuhi kewajibannya, dan sebaliknya, makful lahu harus bertindak dengan itikad baik untuk memenuhi tanggung jawabnya. Jika makful lahu gagal, kafil harus siap mengambil alih tanggung jawab tersebut.